961.011
Verordnung
über die Beaufsichtigung von privaten
Versicherungsunternehmen
(Aufsichtsverordnung, AVO)
vom 9. November 2005 (Stand am 1. Januar 2013)
Der Schweizerische Bundesrat,
gestützt auf das Versicherungsaufsichtsgesetz vom 17. Dezember 20041 (VAG), Artikel 15 des Bundespersonalgesetzes vom 24. März 20002 sowie in Anwendung des Abkommens vom 10. Oktober 19893 zwischen der Schweizerischen Eidgenossenschaft und der EWG betreffend die Direktversicherung mit Ausnahme der Lebensversicherung und des Abkommens vom 19. Dezember 19964 zwischen der Schweizerischen Eidgenossenschaft und dem Fürstentum Liechtenstein betreffend die Direktversicherung,
verordnet:
1. Titel: Geltungsbereich
Art. 1 Versicherungstätigkeit in der SchweizArt. 2 Rückversicherungscaptives
2. Titel: Aufnahme der Versicherungstätigkeit
1. Kapitel: Allgemeines
Art. 3 Umfang der BewilligungArt. 4 Bewilligung von Fusionen, Spaltungen und Umwandlungen
Art. 5 Mitteilungspflicht bei Änderungen des Geschäftsplans
2. Kapitel: Bewilligungsvoraussetzungen
1. Abschnitt: Mindestkapital
Art. 6 GrundsatzArt. 7 Lebensversicherung
Art. 8 Schadenversicherung
Art. 9 Rückversicherung
Art. 10 Abweichung vom Mindestkapital
3. Kapitel: Gewährsvorschriften
Art. 12 VerwaltungsratArt. 13 Doppelfunktionen
Art. 14 Geschäftsführung
4. Kapitel: Ergänzende Vorschriften für ausländische Versicherungsunternehmen
2. Abschnitt: Generalbevollmächtigter oder Generalbevollmächtigte
Art. 16 AnforderungenArt. 17 Pflichten und Befugnisse
Art. 18 Vollmacht
Art. 19 Aufbewahrung der Akten
Art. 20 Auslandgeschäft
3. Titel: Solvabilität
1. Kapitel: Grundsätze
Art. 21 Finanzielle SicherheitArt. 22 Methoden zur Bestimmung der Solvabilität
2. Kapitel: Solvabilität I
1. Abschnitt: Geforderte Solvabilitätsspanne für Versicherungsunternehmen, welche die Lebensversicherung betreiben
Art. 23 GrundsatzArt. 24 Berechnung für die Versicherungszweige A1 und A3
Art. 25 Berechnung für die Versicherungszweige A2, A6 und A7
Art. 26 Berechnung für die Versicherungszweige A4 und A5
2. Abschnitt: Geforderte Solvabilitätsspanne für Versicherungsunternehmen, welche die Schadenversicherung betreiben
Art. 27 BerechnungArt. 28 Prämienindex
Art. 29 Schadenindex
Art. 30 Rückgang der geforderten Solvabilitätsspanne
Art. 31 Krankenversicherung
Art. 32 Touristische Beistandsleistung
3. Abschnitt: Geforderte Solvabilitätsspanne für Versicherungsunternehmen, welche die Rückversicherung betreiben
Art. 33 Rückversicherung der SchadenversicherungArt. 34 Rückversicherung der Kapital- und Rentenversicherung sowie der anteilgebundenen Lebensversicherung
Art. 35 Rückversicherung der übrigen Lebensversicherungszweige
Art. 36 Rückversicherung verschiedener Versicherungszweige
4. Abschnitt: Verfügbare Solvabilitätsspanne
Art. 37 Anrechenbare EigenmittelArt. 38 Besondere Fälle
Art. 39 Hybride Instrumente
Art. 40 Kontrolle und Berichterstattung
3. Kapitel: Schweizer Solvenztest (SST)
1. Abschnitt: Zielkapital
Art. 41 BegriffArt. 42 Ermittlung
Art. 43 Modell zur Quantifizierung der Risiken
Art. 44 Szenarien
Art. 45 Aggregation
Art. 46 Verfahren zur Ermittlung
2. Abschnitt: Risikotragendes Kapital
Art. 47 BegriffArt. 48 Kernkapital
Art. 49 Ergänzendes Kapitel
Art. 50 Ausnahme von der Bedeckung des Zielkapitals
3. Abschnitt: Ergänzende Bestimmungen
Art. 51 Häufigkeit der ErmittlungArt. 52 Datenerhebung
Art. 53 SST-Bericht
4. Titel: Versicherungstechnische Rückstellungen und gebundenes Vermögen
1. Kapitel: Versicherungstechnische Rückstellungen
2. Abschnitt: Lebensversicherung
Art. 55 Arten versicherungstechnischer RückstellungenArt. 56 Sollbetrag des gebundenen Vermögens
Art. 57 Sollbetrag für die Kranken- und Unfallversicherung
Art. 58 Grundsatz der Einzelberechnung
Art. 59 Bruttoprinzip
Art. 60 Zinssatz für die Berechnung der technischen Rückstellungen
Art. 61 Biometrische Grundlagen für die Berechnung der technischen Rückstellungen
Art. 62 Verstärkung der technischen Rückstellungen
Art. 63 Deckung der Rückkaufswerte
Art. 64 Anteilgebundene Lebensversicherung
Art. 65 Zillmerung der Deckungskapitalien und Aktivierung nicht getilgter Abschlusskosten
Art. 66 Weitere technische Rückstellungen
Art. 67 Schwankungsrückstellungen
3. Abschnitt: Schadenversicherung
Art. 68 Sollbetrag des gebundenen VermögensArt. 69 Arten versicherungstechnischer Rückstellungen
2. Kapitel: Gebundenes Vermögen
1. Abschnitt: Allgemeines
Art. 70 MindestbetragArt. 71 Zeitpunkt der Ermittlung des Sollbetrages des gebundenen Vermögens
Art. 72 Berichterstattung
Art. 73 Ausländischer Versicherungsbestand
Art. 74 Deckung
Art. 75 Effektenleihe
2. Abschnitt: Bestellung
Art. 76 Allgemeine GrundsätzeArt. 77 Separate gebundene Vermögen
Art. 78 Verwaltung der Kapitalanlagen
Art. 79 Zulässige Werte
Art. 80
Art. 81 Zulässige Werte für anteilgebundene Lebensversicherungen
Art. 82 Kollektive Kapitalanlagen und Einanlegerfonds
Art. 83 Begrenzungen
3. Abschnitt: Zulassung und Kontrolle
Art. 84 Zulassung der WerteArt. 85 Prüfungen durch die FINMA
Art. 86 Verwahrung der Werte
Art. 87 Meldung und Haftung des Verwahrers
4. Abschnitt: Bewertung der Werte
Art. 88 Festverzinsliche WertpapiereArt. 89 Kostenamortisationsmethode
Art. 90 Wohn- und Geschäftshäuser sowie Immobiliengesellschaften
Art. 91 Derivative Finanzinstrumente
Art. 92 Kollektive Kapitalanlagen
Art. 93 Übrige Werte
Art. 94 Auf fremde Währung lautende Werte
Art. 95 Entscheid über die Bewertung
5. Titel: Übrige Vorschriften zur Ausübung der Versicherungstätigkeit
1. Kapitel: Risikomanagement
Art. 96 Ziel und InhaltArt. 97 Dokumentation
Art. 98 Operationelle Risiken
3. Kapitel: Einsatz derivativer Finanzinstrumente
Art. 100 GrundsatzArt. 101 Anlagestrategie
Art. 102 Inhalt der Anlagestrategie
Art. 103 Limitensystem
Art. 104 Risikoanalyse
Art. 105 Organisation
Art. 106 Verwaltung und Kontrolle
Art. 107 Qualifikation des Personals
Art. 108 Tätigkeitsbericht
Art. 109 Aufsicht
4. Kapitel: Rechnungslegung
Art. 110 Wertpapiere und derivative FinanzinstrumenteArt. 111 Risiken bei der Bewertung von Wertpapieren
6. Kapitel: Weitere Grundsätze zur Ausübung der Versicherungstätigkeit
Art. 117 MissbrauchArt. 118 Versicherungsleistungen mit Wartefrist
Art. 119 Einlagen in Prämiendepots
6. Titel: Bestimmungen für einzelne Versicherungszweige
1. Kapitel: Lebensversicherung
1. Abschnitt: Tarifierung
Art. 120 GrundsätzeArt. 121 Kapitalmarktbedingte Grundlagen für die Tarifierung ausserhalb der beruflichen Vorsorge
Art. 122 Sterbetafeln und weitere statistische Grundlagen
Art. 123 Tarifklassen und Erfahrungstarifierung
Art. 124 Tarifierung in der Restschuldversicherung
Art. 125 Invaliditätsversicherung
Art. 126 Nachversicherungsgarantie
2. Abschnitt: Abfindung und Rückkauf
Art. 127 AbfindungswerteArt. 128 Kapitaloption
Art. 129 Beschränkung von Policendarlehen
3. Abschnitt: Anforderungen an Lebensversicherungsverträge
Art. 130 ÜberschussbeteiligungArt. 131 Versicherung von Kindern
Art. 132 Prämienanpassungsklauseln
4. Abschnitt: Restschuldversicherungsverträge
Art. 133 BegriffArt. 134 Vertragsinhalt
Art. 135 Rückerstattung nicht verbrauchter Prämienanteile
2. Kapitel: Vorschriften betreffend die Überschüsse in der Lebensversicherung ausserhalb der beruflichen Vorsorge
Art. 136 ÜberschussfondsArt. 137 Zuteilung der Überschussanteile
Art. 138 Schlussüberschuss
3. Kapitel: Besondere Bestimmungen für die Versicherungen der beruflichen Vorsorge
1. Abschnitt: Jährliche Betriebsrechnung und Informationspflichten
Art. 139 Jährliche BetriebsrechnungArt. 140 Informationspflichten
2. Abschnitt: Überschussbeteiligung
Art. 141 Anspruch auf ÜberschussanteileArt. 142 Grundsätze zur Ermittlung
Art. 143 Sparprozess und Sparkomponente
Art. 144 Risikoprozess und Risikokomponente
Art. 145 Kostenprozess und Kostenkomponente
Art. 146 Besondere Fälle
Art. 147 Mindestquote und Ausschüttungsquote
Art. 148 Verwendung der Ausschüttungsquote
Art. 149 Verfahren bei positivem Gesamtsaldo
Art. 150 Verfahren bei negativem Gesamtsaldo
Art. 151 Überschussfonds
Art. 152 Bedingungen für die Zuteilung der Überschussanteile
Art. 153 Grundsätze für die Zuteilung der Überschussanteile
Art. 154 Deckung für Personalversicherungseinrichtungen
4. Kapitel: Kranken- und Unfallversicherung
Art. 155 Mitgabe von AlterungsrückstellungenArt. 156 Geschlossene Bestände
Art. 157 Tarifklassen und Erfahrungstarifierung in der Kollektivkrankentaggeldversicherung
Art. 158 Gerichtsstand in der Kollektivkrankentaggeldversicherung
Art. 159 Versicherung von Kindern
Art. 160 Invaliditätsversicherung
5. Kapitel: Rechtsschutzversicherung
1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen
Art. 161 GegenstandArt. 162 Ausnahmen vom Geltungsbereich
Art. 163 Informationspflicht
2. Abschnitt: Schadenregelungsunternehmen
Art. 164 OrganisationArt. 165 Verhältnis zwischen Kompositversicherungsunternehmen und Schadenregelungsunternehmen
3. Abschnitt: Form und Inhalt des Rechtsschutzversicherungsvertrages
Art. 166 Allgemeine BestimmungenArt. 167 Wahl eines Rechtsvertreters oder einer Rechtsvertreterin
Art. 168 Entbindung vom Berufsgeheimnis
Art. 169 Verfahren bei Meinungsverschiedenheiten
Art. 170 Erfolgshonorar
6. Kapitel: Elementarschadenversicherung
1. Abschnitt: Versicherte Schäden und Deckungsumfang
Art. 171 Kombinierte Feuer- und ElementarschadenversicherungArt. 172 Ausnahmen von der Versicherungspflicht
Art. 173 Versicherte Elementarschäden
Art. 174 Deckungsausschlüsse
Art. 175 Selbstbehalt
Art. 176 Leistungsbegrenzungen
2. Abschnitt: Prämien und Statistiken
Art. 177 BerechnungsgrundlagenArt. 178 Genehmigung der Einheitsprämie und Bekanntgabe in der Police
Art. 179 Statistiken
Art. 180 Ausnahmen
Art. 181 Kosten
7. Titel: Versicherungsvermittler und Versicherungvermittlerinnen
Art. 182 Ausnahme vom GeltungsbereichArt. 183 Eintragungspflicht
Art. 184 Fachliche Voraussetzungen
Art. 185 Persönliche Voraussetzungen
Art. 186 Finanzielle Sicherheiten
Art. 187 Register
Art. 188 Öffentlichkeit des Registers
Art. 189 Änderung wesentlicher Tatsachen
Art. 190 Informationspflichten
8. Titel: Versicherungsgruppen und Versicherungskonglomerate
1. Kapitel: Versicherungsgruppen
1. Abschnitt: Organisation, Gruppenstruktur und gruppeninterne Vorgänge
Art. 191 OrganisationArt. 192 Gruppenstruktur
Art. 193 Gruppeninterne Vorgänge
Art. 194 Überwachung gruppeninterner Vorgänge
2. Abschnitt: Risikomanagement
Art. 195 Ziel und InhaltArt. 196 Dokumentation
Art. 197 Bericht über gruppenweite Risiken und Risikokonzentrationen
2. Kapitel: Versicherungskonglomerate
Art. 204 Anwendbare VorschriftenArt. 205 Zuteilung der Unternehmen zum Versicherungs- und Finanzbereich
Art. 206 Geforderte Solvabilitätsspanne
11. Titel: Übergangs- und Schlussbestimmungen
Art. 216 ÜbergangsbestimmungenArt. 216a
Art. 217 Aufhebung bisherigen Rechts
Art. 218 Inkrafttreten
Anhang 1
- Versicherungszweige
- A. Lebensversicherung
- B. Schadenversicherung
- C. Rückversicherung
Anhang 2
- Expected Shortfall
Anhang 3
- Marktnahe Bewertung
1 SR 961.01
2 SR 172.220.1
3 SR 0.961.1
4 SR 0.961.514
5 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 11 der Finanzmarktprüfverordnung vom 15. Okt. 2008, mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5363).
Stand am 1. Januar 2013
Für Anregungen und Mitteilungen: Kompetenzzentrum Amtliche Veröffentlichungen