Die Bundesbehörden
der Schweizerischen Eidgenossenschaft

952.03

Verordnung
über die Eigenmittel und Risikoverteilung für Banken
und Effektenhändler

(Eigenmittelverordnung, ERV)

vom 29. September 2006 (Stand am 1. Januar 2011)

Der Schweizerische Bundesrat,

gestützt auf die Artikel 3 Absatz 2 Buchstabe b, 3g, 4 Absätze 2 und 4, Artikel 4bis Absatz 2 und 56 des Bankengesetzes vom 8. November 19341,2

verordnet:

1. Titel: Allgemeine Bestimmungen

1. Kapitel: Gegenstand, Geltungsbereich und Begriffe

Art. 1 Grundsatz

Art. 2 Gegenstand

Art. 3 Geltungsbereich

Art. 4 Begriffe

Art. 5 Handelsbuch

2. Kapitel: Konsolidierung

Art. 6 Konsolidierungspflicht

Art. 7 Vollkonsolidierung, Quotenkonsolidierung und Abzüge

Art. 8 Abweichende Behandlung mit Zustimmung der Prüfgesellschaft

Art. 9 Besondere Vorschriften

Art. 10 Untergeordnete Finanzgruppen

Art. 11 Captives für operationelle Risiken

Art. 12 Beteiligungen ausserhalb des Finanzbereichs

3. Kapitel: Nachweis angemessener Eigenmittel

Art. 13 Eigenmittelausweis

Art. 14 Berechnungsgrundlagen

4. Kapitel: Vereinfachte Anwendung

Art. 15

2. Titel: Anrechenbare Eigenmittel

1. Kapitel: Grundlagen

Art. 16 Anforderungen

Art. 17 Bestandteile und Berücksichtigung

2. Kapitel: Berechnung

3. Abschnitt: Zusatzkapital («tier 3»)

Art. 29

3. Titel: Erforderliche Eigenmittel

1. Kapitel: Allgemeines

Art. 33 Mindestanforderungen («Säule 1»)

Art. 34 Zusätzliche Eigenmittel («Säule 2»)

Art. 35 Offenlegung («Säule 3»)

2. Kapitel: Kreditrisiken

3. Abschnitt: Positionsklassen und deren Gewichtung nach SA-CH und nach SA-BIZ

Art. 49 Positionsklassen

Art. 50 Verwendung externer Ratings

Art. 51 Verwendung externer Ratings auf Konzernebene

Art. 52 Anerkennung von Ratingagenturen

Art. 53 Berechnung der zu gewichtenden Positionen

Art. 54 Positionen in lokaler Währung gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken

Art. 55 Banken und Effektenhändler

Art. 56 Börsen und Clearinghäuser

Art. 57 Positionen gegenüber Unternehmen ohne Rating

Art. 58 Direkt und indirekt grundpfandgesicherte Positionen

Art. 59 Beteiligungstitel

Art. 60 Lombardkredite

Art. 61 Darlehens-, Repo- und repoähnliche Geschäfte mit Effekten

Art. 62 Abzüge von den gewichteten Positionen

Art. 63 Positionen aus nicht abgewickelten Transaktionen

Art. 64 Multiplikatoren im SA-BIZ

4. Abschnitt: IRB

Art. 65

3. Kapitel: Nicht gegenparteibezogene Risiken

Art. 66 Begriff

Art. 67 Gewichtung

4. Kapitel: Marktrisiken

2. Abschnitt: De-Minimis-Ansatz

Art. 71

4. Abschnitt: Marktrisiko-Modellansatz

Art. 76 Berechnung

5. Kapitel: Operationelle Risiken

4. Titel: Risikoverteilung

1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen

5. Abschnitt: Erleichterungen und Verschärfungen

Art. 103

2. Kapitel: Schweizer Ansatz

Art. 104 Gesamtposition

Art. 105 Einbezug in die Gesamtposition

Art. 106 Risikogewichtung

Art. 107 Lombardkredite

Art. 108 Ausserbilanzgeschäfte

Art. 109 Eventualverpflichtungen und unwiderrufliche Zusagen

Art. 110 Derivate

Art. 111 Darlehens-, Repo- und repoähnliche Geschäfte mit Effekten

Art. 112 Emittentenspezifische Gesamtpositionen

3. Kapitel: Internationaler Ansatz

Art. 113 Gesamtposition

Art. 114 Ausnahmen von der Gesamtposition

Art. 115 Risikogewichtung

Art. 115a Obergrenzen für Klumpenrisiken gegenüber Banken und Effektenhändlern

Art. 116 Besicherte Positionen

Art. 117

Art. 118 Anrechnung von Sicherheiten

Art. 119 Ausserbilanzgeschäfte

Art. 120 Eventualverpflichtungen und unwiderrufliche Zusagen

Art. 121 Derivate

Art. 122 Darlehens-, Repo- und repoähnliche Geschäfte mit Effekten

Art. 123 Emittentenspezifische Gesamtposition

5. Titel: Schlussbestimmungen

Art. 124 Parallelrechnung und minimale erforderliche Eigenmittel

Art. 125

Art. 125a Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 11. November 2009

Art. 125b Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 10. November 2010

Art. 126 Änderung bisherigen Rechts

Art. 127 Inkrafttreten
Anhang 1 Kreditumrechnungsfaktoren bei Anwendung des SA-CH und des SA-BIZ
Anhang 2 Positionsklassen nach SA-CH bei Verwendung externer Ratings und deren Risikogewichtung
Anhang 3 Positionsklassen nach SA-BIZ bei Verwendung externer Ratings und deren Risikogewichtung
Anhang 4 Positionsklassen SA-CH und SA-BIZ ohne Verwendung externer Ratings und deren Risikogewichtung
Anhang 5 Risikogewichtung von Beteiligungstiteln und Anteilen von kollektiven Kapitalanlagen nach SA-CH und SA-BIZ
Anhang 6 Sätze für die Berechnung der für die Unterlegung
des spezifischen Risikos von Zinsinstrumenten erforderlichen Eigenmittel nach dem Marktrisiko-Standardansatz
Anhang 7 Änderung bisherigen Rechts

 AS 2006 4307

1 SR 952.0
2 Fassung gemäss Ziff. I der V vom 10. Nov. 2010, in Kraft seit 1. Jan. 2011 (AS 2010 5429).

Stand am 1. Januar 2011
Für Anregungen und Mitteilungen: Kompetenzzentrum Amtliche Veröffentlichungen